キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
17億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-6億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
19億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 17億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.00倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 17 | 17 | 2 | -6 | 5 | 2 | 19 | 1.00倍 |
| FY2024 | 5 | 7 | -6 | -9 | 4 | 2 | 1 | 1.52倍 |
| FY2023 | 8 | 6 | -3 | -6 | 3 | 2 | 3 | 0.75倍 |
| FY2022 | 10 | 5 | 2 | -7 | 2 | 2 | 6 | 0.50倍 |
| FY2021 | 11 | 7 | 17 | -6 | 2 | 2 | 24 | 0.65倍 |
| FY2020 | -22 | 1 | 12 | -21 | − | 2 | 14 | -0.06倍 |
| FY2019 | 10 | 25 | -3 | -8 | − | 2 | 22 | 2.61倍 |
| FY2018 | 7 | 4 | -5 | -11 | − | 2 | -1 | 0.62倍 |
| FY2017 | 20 | 31 | 11 | -11 | − | 2 | 42 | 1.51倍 |
| FY2016 | 9 | 9 | 1 | -25 | − | 2 | 11 | 0.99倍 |