キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
60億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-45億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-49億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 77億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
26億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
15億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 22億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.71倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 22 | 60 | -45 | -49 | 77 | 26 | 15 | 2.71倍 |
| FY2024 | 26 | 38 | -22 | -67 | 18 | 23 | 16 | 1.44倍 |
| FY2023 | 57 | 76 | -3 | -21 | 38 | 21 | 73 | 1.32倍 |
| FY2022 | 62 | 78 | -50 | 12 | 43 | 21 | 27 | 1.25倍 |
| FY2021 | 50 | 55 | -22 | -13 | 29 | 17 | 33 | 1.08倍 |
| FY2020 | 35 | 55 | -37 | -12 | − | 16 | 17 | 1.54倍 |
| FY2019 | 34 | 33 | -44 | -11 | − | 16 | -11 | 0.96倍 |
| FY2018 | 26 | 41 | -33 | -12 | − | 17 | 8 | 1.57倍 |
| FY2017 | 29 | 47 | -19 | -9 | − | 16 | 28 | 1.61倍 |
| FY2016 | − | 31 | -37 | − | − | 14 | − | — |