キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
44億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-35億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 43億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 12億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.65倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 12 | 44 | -35 | -16 | 43 | 18 | 9 | 3.65倍 |
| FY2024 | 22 | 5 | -72 | -15 | 49 | 15 | -67 | 0.23倍 |
| FY2023 | 22 | 16 | 34 | -32 | 21 | 12 | 49 | 0.70倍 |
| FY2022 | 37 | 82 | 9 | -22 | 22 | 9 | 91 | 2.19倍 |
| FY2021 | 43 | 13 | 10 | -15 | 21 | 7 | 23 | 0.29倍 |
| FY2020 | -108 | 87 | 6 | -16 | − | 18 | 93 | -0.80倍 |
| FY2019 | 22 | 31 | -15 | -18 | − | 29 | 16 | 1.39倍 |
| FY2018 | 39 | 53 | -41 | -22 | − | 29 | 13 | 1.36倍 |
| FY2017 | 18 | 49 | -35 | -23 | − | 29 | 14 | 2.73倍 |
| FY2016 | − | 56 | -34 | − | − | 32 | − | — |