キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
10億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-0億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-6億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
10億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 6億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.82倍 |
CF時系列（過去6年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 6 | 10 | -0 | -6 | 2 | 4 | 10 | 1.82倍 |
| FY2024 | 5 | 8 | -6 | -5 | 3 | 3 | 2 | 1.78倍 |
| FY2023 | 4 | 3 | -5 | -1 | 3 | 2 | -2 | 0.68倍 |
| FY2022 | 5 | 3 | -2 | -0 | 2 | 1 | 1 | 0.51倍 |
| FY2021 | 4 | 9 | -1 | 5 | 0 | 1 | 9 | 2.25倍 |
| FY2020 | 3 | 4 | -1 | -1 | − | 1 | 3 | 1.37倍 |