キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
55億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-115億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
74億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 16億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
21億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-60億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 24億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.32倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 24 | 55 | -115 | 74 | 16 | 21 | -60 | 2.32倍 |
| FY2024 | 28 | 60 | -51 | -3 | 8 | 22 | 9 | 2.19倍 |
| FY2023 | 17 | 41 | -9 | -17 | 11 | 23 | 32 | 2.42倍 |
| FY2022 | 21 | 23 | -9 | -20 | 8 | 24 | 14 | 1.10倍 |
| FY2021 | 26 | 47 | -10 | -50 | 11 | 25 | 37 | 1.82倍 |
| FY2020 | − | 65 | -15 | − | − | 28 | − | — |
| FY2019 | 9 | 11 | -21 | -2 | − | 22 | -10 | 1.23倍 |
| FY2018 | 25 | 27 | -13 | -19 | − | 20 | 14 | 1.11倍 |
| FY2017 | 14 | 50 | -42 | 11 | − | 19 | 8 | 3.59倍 |
| FY2016 | 3 | 12 | -43 | 16 | − | 16 | -30 | 3.57倍 |