キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
97億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-25億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-7億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 31億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
9億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
71億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 4億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
22.76倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 4 | 97 | -26 | -7 | 31 | 9 | 71 | 22.76倍 |
| FY2024 | 10 | 55 | -32 | 14 | 6 | 9 | 23 | 5.75倍 |
| FY2023 | -1 | 38 | 14 | 5 | 9 | 9 | 52 | -27.29倍 |
| FY2022 | 9 | 31 | -10 | 9 | 10 | 8 | 21 | 3.64倍 |
| FY2021 | 2 | 30 | -6 | -29 | 9 | 7 | 25 | 16.55倍 |
| FY2020 | 3 | 28 | -72 | 116 | − | 6 | -44 | 8.33倍 |
| FY2019 | -9 | 11 | -23 | 31 | − | 5 | -12 | -1.14倍 |