キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
50億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-22億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-43億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 22億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
28億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 27億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.85倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 27 | 50 | -22 | -43 | 22 | 7 | 28 | 1.85倍 |
| FY2024 | 21 | 27 | -69 | 57 | 6 | 6 | -42 | 1.28倍 |
| FY2023 | 13 | 29 | 3 | -22 | 2 | 2 | 32 | 2.18倍 |
| FY2022 | 10 | 8 | -28 | 22 | 1 | 2 | -20 | 0.82倍 |
| FY2021 | 2 | 15 | -36 | 1 | 1 | 2 | -21 | 9.62倍 |
| FY2020 | -5 | -1 | -3 | 100 | − | 2 | -4 | 0.26倍 |
| FY2019 | 1 | 0 | -3 | -2 | − | 1 | -3 | 0.17倍 |
| FY2018 | 0 | 1 | -1 | 33 | − | 1 | -0 | 9.19倍 |