キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-34億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-40億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
68億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
24億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-75億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 11億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-3.22倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 11 | -34 | -40 | 68 | − | 24 | -75 | -3.22倍 |
| FY2025 | 13 | 45 | -37 | -5 | 39 | 23 | 7 | 3.53倍 |
| FY2024 | 19 | 77 | -36 | -39 | 38 | 20 | 41 | 4.15倍 |
| FY2023 | 16 | 50 | -21 | -29 | 49 | 18 | 29 | 3.09倍 |
| FY2022 | 24 | 40 | -25 | -34 | 26 | 17 | 15 | 1.68倍 |
| FY2021 | 22 | 52 | -15 | -53 | 19 | 19 | 37 | 2.37倍 |
| FY2020 | -9 | 42 | -24 | -17 | − | 18 | 18 | -4.73倍 |
| FY2019 | 5 | 28 | -59 | 43 | − | 16 | -31 | 6.15倍 |
| FY2018 | 10 | 67 | -68 | 81 | − | 15 | -1 | 6.55倍 |
| FY2017 | 6 | 31 | -39 | 10 | − | 16 | -8 | 5.40倍 |
| FY2016 | − | 64 | -50 | − | − | 14 | − | — |