キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
19億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-29億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
6億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 20億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2023） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-11億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 5億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
4.18倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 5 | 19 | -29 | 6 | 20 | − | -11 | 4.18倍 |
| FY2024 | 4 | 32 | -20 | 2 | 13 | − | 12 | 9.08倍 |
| FY2023 | 2 | 13 | -24 | 6 | 14 | 8 | -11 | 6.51倍 |
| FY2022 | 6 | 13 | -15 | 8 | 14 | 7 | -3 | 2.20倍 |
| FY2021 | 6 | 5 | -15 | -7 | 7 | 7 | -10 | 0.85倍 |
| FY2020 | 5 | 22 | -10 | 16 | − | 6 | -7 | 4.66倍 |
| FY2019 | 8 | 24 | -28 | 17 | − | 6 | -4 | 3.09倍 |
| FY2018 | 9 | -1 | -14 | 30 | − | 5 | -15 | -0.12倍 |
| FY2017 | 7 | 19 | -1 | -6 | − | 4 | 17 | 2.51倍 |
| FY2016 | 6 | 6 | -1 | -5 | − | 3 | 5 | 0.94倍 |