キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
22億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-23億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-2億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 18億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
22億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -22億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.98倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -23 | 22 | -23 | -2 | 18 | 22 | -1 | -0.98倍 |
| FY2024 | 12 | 43 | -16 | -24 | 18 | 25 | 27 | 3.63倍 |
| FY2023 | 7 | 47 | -22 | -17 | 24 | 22 | 24 | 6.68倍 |
| FY2022 | 10 | 46 | -27 | -23 | 30 | 21 | 19 | 4.58倍 |
| FY2021 | -7 | 26 | -10 | -20 | 24 | 27 | 16 | -3.97倍 |
| FY2020 | 11 | 48 | -26 | -24 | − | 31 | 22 | 4.25倍 |
| FY2019 | 10 | 62 | -27 | -36 | − | 36 | 35 | 6.10倍 |
| FY2018 | 15 | 68 | -19 | -42 | − | 33 | 48 | 4.45倍 |
| FY2017 | 14 | 49 | -26 | -13 | − | 29 | 22 | 3.57倍 |
| FY2016 | − | 18 | -12 | − | − | 30 | − | — |