キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-3億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-11億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 13億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-14億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-1.35倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 2 | -3 | -11 | 5 | 13 | 8 | -14 | -1.35倍 |
| FY2024 | 3 | 13 | 6 | -8 | 7 | 7 | 19 | 3.64倍 |
| FY2023 | -2 | -5 | -2 | -4 | 3 | 7 | -7 | 2.36倍 |
| FY2022 | 15 | 12 | -7 | -3 | 6 | 8 | 6 | 0.82倍 |
| FY2021 | 11 | 20 | -6 | -7 | 7 | 8 | 15 | 1.85倍 |
| FY2020 | -13 | 12 | -6 | 3 | − | 9 | 7 | -0.93倍 |
| FY2019 | 2 | 16 | -12 | -8 | − | 10 | 5 | 8.81倍 |
| FY2018 | 9 | 27 | -8 | -6 | − | 11 | 19 | 3.01倍 |
| FY2017 | 10 | 7 | -36 | 17 | − | 8 | -29 | 0.75倍 |
| FY2016 | − | 15 | -7 | − | − | 6 | − | — |