キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
52億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-15億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
33億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
37億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 25億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.05倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 25 | 52 | -15 | -10 | − | 33 | 37 | 2.05倍 |
| FY2025 | 8 | 35 | -6 | -35 | 19 | 36 | 29 | 4.42倍 |
| FY2024 | 11 | 53 | -34 | -24 | 44 | 31 | 19 | 4.66倍 |
| FY2023 | 40 | 39 | -44 | 25 | 44 | 27 | -5 | 0.97倍 |
| FY2022 | 18 | 32 | -42 | -0 | 35 | 26 | -10 | 1.75倍 |
| FY2021 | 12 | 57 | -64 | 25 | 69 | 21 | -8 | 4.58倍 |
| FY2020 | 23 | 43 | -91 | 59 | − | 22 | -48 | 1.83倍 |
| FY2019 | 31 | 26 | -64 | 59 | − | 22 | -37 | 0.85倍 |
| FY2018 | 30 | 8 | -34 | 12 | − | 20 | -27 | 0.26倍 |
| FY2017 | 37 | 43 | -25 | 3 | − | 13 | 18 | 1.14倍 |
| FY2016 | − | 43 | -15 | − | − | − | − | — |