キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
45億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-62億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
36億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-17億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -9億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-5.17倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | -9 | 45 | -62 | -12 | − | 36 | -17 | -5.17倍 |
| FY2025 | 24 | 51 | -71 | 17 | 87 | 29 | -20 | 2.09倍 |
| FY2024 | 19 | 50 | -39 | 15 | 34 | 29 | 10 | 2.67倍 |
| FY2023 | 30 | 6 | -30 | 8 | 30 | 31 | -24 | 0.19倍 |
| FY2022 | 28 | 48 | -28 | -24 | 27 | 32 | 20 | 1.70倍 |
| FY2021 | 19 | 50 | -49 | 25 | 48 | 27 | 0 | 2.57倍 |
| FY2020 | 38 | 52 | -55 | -23 | − | 26 | -3 | 1.35倍 |
| FY2019 | 40 | 48 | -38 | 13 | − | 21 | 10 | 1.21倍 |
| FY2018 | 36 | 40 | -50 | -5 | − | 20 | -10 | 1.10倍 |
| FY2017 | 41 | 74 | -17 | -15 | − | 20 | 56 | 1.81倍 |
| FY2016 | − | 57 | -29 | − | − | − | − | — |