キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-7億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-6億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 4億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-2.07倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 4 | -7 | 2 | 3 | 1 | 1 | -6 | -2.07倍 |
| FY2024 | -7 | -3 | -5 | 0 | 1 | 2 | -8 | 0.44倍 |
| FY2023 | 5 | -20 | 2 | 11 | 1 | 2 | -18 | -4.11倍 |
| FY2022 | 2 | -11 | -1 | 9 | 3 | 1 | -11 | -6.31倍 |
| FY2021 | 6 | 20 | 2 | -9 | 2 | 1 | 22 | 3.49倍 |
| FY2020 | -45 | -2 | -1 | -16 | − | 5 | -3 | 0.04倍 |
| FY2019 | 15 | 44 | -18 | -21 | − | 10 | 26 | 2.92倍 |
| FY2018 | -14 | 39 | -51 | 18 | − | 7 | -12 | -2.79倍 |
| FY2017 | 21 | 35 | -14 | 26 | − | 5 | 21 | 1.66倍 |
| FY2016 | -21 | 4 | -5 | -1 | − | 4 | -1 | -0.17倍 |