キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
124億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-48億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-95億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
24億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 124 | -48 | -95 | − | 24 | − | — |
| FY2025 | 65 | 112 | 6 | -95 | 15 | 16 | 76 | 1.74倍 |
| FY2024 | 58 | 114 | -20 | -82 | 11 | 16 | 119 | 1.97倍 |
| FY2023 | 60 | 103 | -16 | -82 | 13 | 16 | 95 | 1.72倍 |
| FY2022 | 54 | 81 | 97 | -190 | 13 | 16 | 87 | 1.50倍 |
| FY2021 | 49 | 104 | -116 | 19 | 15 | 14 | 179 | 2.10倍 |
| FY2020 | 36 | 93 | -14 | -72 | − | 11 | -12 | 2.60倍 |