キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
159億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-36億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-14億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 24億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
60億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
123億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 39億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
4.10倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 39 | 159 | -36 | -14 | 24 | 60 | 123 | 4.10倍 |
| FY2024 | 18 | 36 | -48 | 30 | 19 | 56 | -12 | 1.97倍 |
| FY2023 | 10 | 68 | -21 | 8 | 17 | 53 | 47 | 6.73倍 |
| FY2022 | 4 | 22 | -30 | -27 | 11 | 47 | -8 | 5.67倍 |
| FY2021 | -13 | -4 | -20 | 113 | 13 | 10 | -23 | 0.31倍 |
| FY2020 | 9 | 23 | -38 | 35 | − | 6 | -15 | 2.56倍 |
| FY2019 | 5 | 12 | -34 | 44 | − | 2 | -22 | 2.42倍 |
| FY2018 | 4 | 5 | -12 | 22 | − | 1 | -7 | 1.20倍 |