キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
25億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-8億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-22億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 10億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
14億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
18億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 8億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.02倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 8 | 25 | -8 | -22 | 10 | 14 | 18 | 3.02倍 |
| FY2024 | 22 | 25 | -12 | -11 | 11 | 14 | 13 | 1.16倍 |
| FY2023 | 16 | 26 | -9 | -16 | 11 | 14 | 17 | 1.65倍 |
| FY2022 | 11 | 23 | -10 | -15 | 13 | 14 | 13 | 2.15倍 |
| FY2021 | 12 | 34 | -12 | -10 | 13 | 18 | 22 | 2.77倍 |
| FY2020 | 10 | 28 | -20 | -15 | − | 17 | 8 | 2.81倍 |
| FY2019 | 11 | 30 | -19 | -3 | − | 16 | 11 | 2.67倍 |
| FY2018 | 12 | 31 | -17 | -9 | − | 15 | 14 | 2.61倍 |
| FY2017 | 13 | 34 | -8 | -33 | − | 13 | 26 | 2.63倍 |
| FY2016 | 8 | 29 | -7 | -5 | − | 12 | 22 | 3.66倍 |