キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-26億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-17億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
48億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 25億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-43億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 24億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-1.09倍 |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 24 | -26 | -17 | 48 | 25 | 4 | -43 | -1.09倍 |
| FY2024 | 18 | -18 | -10 | 38 | 24 | 3 | -29 | -1.00倍 |
| FY2023 | 10 | -24 | -13 | 31 | 18 | 2 | -37 | -2.42倍 |
| FY2022 | 10 | -11 | -11 | 20 | 11 | 2 | -22 | -1.12倍 |
| FY2021 | 7 | 2 | -9 | 24 | 9 | 1 | -8 | 0.25倍 |