キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-60億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-13億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
89億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 12億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-73億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 33億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-1.80倍 |
CF時系列（過去6年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 33 | -60 | -13 | 89 | 12 | 2 | -73 | -1.80倍 |
| FY2024 | 16 | 17 | -3 | -12 | 4 | 2 | 14 | 1.07倍 |
| FY2023 | 14 | -7 | -1 | − | 0 | 1 | -7 | -0.48倍 |
| FY2022 | 5 | -115 | 1 | − | 0 | 1 | -115 | -21.74倍 |
| FY2021 | 3 | -44 | -2 | − | 0 | 1 | -44 | -14.22倍 |
| FY2020 | 3 | -11 | -6 | − | − | 1 | − | -4.01倍 |