キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-51億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
70億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-55億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 42億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-1.22倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 42 | -51 | -4 | 70 | 1 | 1 | -55 | -1.22倍 |
| FY2024 | 31 | -53 | -1 | 30 | 0 | 1 | -53 | -1.70倍 |
| FY2023 | 27 | -18 | -1 | 29 | 0 | 1 | -18 | -0.66倍 |
| FY2022 | 37 | -46 | -3 | 49 | 1 | 0 | -49 | -1.24倍 |
| FY2021 | 24 | -49 | -3 | 9 | 1 | 1 | -52 | -2.05倍 |
| FY2020 | 17 | 48 | -4 | -13 | − | 1 | 44 | 2.76倍 |
| FY2019 | 20 | -103 | -1 | 105 | − | 0 | -103 | -5.08倍 |