キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
22億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
1億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
14億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
23億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 4億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
5.65倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 4 | 22 | 1 | -12 | 4 | 14 | 23 | 5.65倍 |
| FY2024 | 3 | 7 | -10 | 8 | 22 | 14 | -3 | 2.55倍 |
| FY2023 | 0 | 21 | -26 | 12 | 19 | 16 | -5 | 357.02倍 |
| FY2022 | 6 | 11 | -14 | -7 | 13 | 14 | -3 | 1.77倍 |
| FY2021 | 9 | 26 | -14 | -13 | 13 | 14 | 12 | 2.79倍 |
| FY2020 | 7 | 29 | -12 | -1 | − | 14 | 18 | 4.12倍 |
| FY2019 | 3 | 21 | -10 | -13 | − | 13 | 11 | 7.11倍 |
| FY2018 | 2 | 11 | -7 | -2 | − | 11 | 4 | 5.32倍 |
| FY2017 | 7 | 8 | -3 | -7 | − | 9 | 5 | 1.10倍 |
| FY2016 | -2 | 3 | -4 | -2 | − | 7 | -1 | -1.51倍 |