キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
49億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-24億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
34億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 49 | -24 | − | − | 34 | − | — |
| FY2025 | 12 | 63 | -25 | -37 | 26 | 38 | 25 | 5.45倍 |
| FY2024 | 14 | 57 | -36 | -27 | 36 | 42 | 38 | 4.18倍 |
| FY2023 | 12 | 40 | -43 | -16 | 43 | 40 | 21 | 3.49倍 |
| FY2022 | 23 | 94 | -47 | -10 | 48 | 36 | -3 | 4.15倍 |
| FY2021 | 36 | 67 | -37 | 9 | 38 | 33 | 46 | 1.84倍 |
| FY2020 | 24 | 46 | -50 | -5 | − | 34 | 30 | 1.87倍 |
| FY2019 | 12 | 84 | -42 | -9 | − | 32 | -5 | 6.96倍 |
| FY2018 | 20 | 51 | -45 | -7 | − | 35 | 42 | 2.48倍 |
| FY2016 | 30 | 64 | -38 | -7 | − | 33 | 26 | 2.13倍 |