キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
4億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-22億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 43億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-39億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 4 | -22 | − | 43 | 7 | -39 | — |
| FY2025 | 6 | -6 | -7 | 3 | 5 | 8 | -18 | -0.87倍 |
| FY2024 | 14 | 21 | -5 | -18 | 5 | 7 | -12 | 1.50倍 |
| FY2023 | 17 | 22 | -15 | -10 | 6 | 8 | 17 | 1.28倍 |
| FY2022 | 17 | 26 | -3 | -4 | 3 | 7 | 7 | 1.54倍 |
| FY2021 | 10 | 16 | 1 | -3 | − | 8 | 23 | 1.59倍 |
| FY2020 | 4 | 8 | 1 | -2 | − | 8 | 18 | 2.19倍 |
| FY2019 | 11 | 19 | -14 | -6 | − | 7 | 9 | 1.76倍 |
| FY2018 | 14 | 20 | -16 | -6 | − | 7 | 5 | 1.42倍 |
| FY2017 | 17 | 21 | -11 | -4 | − | 7 | 4 | 1.28倍 |