キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
38億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-39億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-38億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 41億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
21億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 13億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.85倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 13 | 38 | -39 | -38 | 41 | 21 | -1 | 2.85倍 |
| FY2024 | -72 | -13 | 15 | -21 | 28 | 23 | 2 | 0.18倍 |
| FY2023 | 33 | -111 | -63 | -61 | 38 | 27 | -174 | -3.36倍 |
| FY2022 | 74 | 38 | 43 | -81 | 20 | 24 | 81 | 0.51倍 |
| FY2021 | 77 | 46 | -22 | 169 | 38 | 17 | 24 | 0.59倍 |
| FY2020 | 80 | -35 | -56 | 25 | − | 17 | -91 | -0.44倍 |
| FY2019 | 104 | 54 | -136 | 25 | − | 14 | -82 | 0.52倍 |
| FY2018 | − | 94 | -62 | − | − | 10 | − | — |
| FY2017 | − | 276 | -117 | − | − | 7 | − | — |
| FY2016 | − | 42 | -14 | − | − | 6 | − | — |